Inkoop & Contract Fraude

Inkoopfraude kan zich in elke fase van het contract- en inkoopproces voordoen. In deze officiële 2-daagse ACFE (PE) training leert u alles over het voorkomen, opsporen en onderzoeken van contract- en inkoopfraude

De ACFE training Inkoop & Contract Fraude levert 16 PE-punten op voor uw Certified Fraud Examiner (CFE) hercertificering!

Voorkomen en opsporen van inkoop & contract fraude

De opkomst van contractmanagement en het uitbesteden (outsourcen) van goederen en diensten hebben geleid tot een enorme toename van inkoopfraude, die zich in elke fase van het contract- en inkoopproces kan voordoen. De juiste controles, een fraudepreventiestrategie en goede aanbestedingsprocedures zijn noodzakelijk in de strijd tegen deze fraude. In deze 2-daagse training maakt u kennis met de best practices in het voorkomen, opsporen en onderzoeken van contract- en inkoopfraude.

Als organisatie kunt u worden opgelicht door bv. een samenspanning tussen inschrijvers/bieders, tussen werkgever en opdrachtnemer(s) of door inkoopmedewerkers. Daarom moet u zich bewust zijn van alle kwetsbaarheden en risico’s die u loopt tijdens het inkoop- en contractproces. In deze training doet u alle kennis en vaardigheden op en leert u alle technieken om deze veelal verwoestende fraude te voorkomen, op te sporen en te verminderen.

Wat leert u in deze fraude training?

In deze Inkoop & Contract Fraude training leert u:

• Vast te stellen of een inkoopprogramma in strijd is met wettelijke statuten of burgerlijk recht
• De ‘red flags’ van omkoping en corruptie te identificeren
• Fraude met offertes (prijsafspraken) en markttoewijzingsschema’s te herkennen
• Het risico op leveranciersfraude te verminderen
• Een onderzoeksplan te ontwikkelen om te kunnen reageren op vermoedelijke inkoopfraude

Voor wie is deze Inkoop & Contract Fraude training van belang?

Deze officiële ACFE (PE) training van belang voor alle Certified Fraud Examiners (CFE’s) die met deze training tevens aan hun PE-verplichting kunnen voldoen en voor alle andere anti-fraude specialisten. Daarnaast is de training van belang voor in- en externe accountants, forensische en management accountants, financiële analisten, controllers, GRC (Governance, Risk, Compliance) officers, (bedrijfs)juristen en advocaten, particulier rechercheurs en alle professionals die op zoek zijn naar (meer) kennis van fraude in het inkoopproces.

Vereiste voorkennis en opleidingseisen

ACFE stelt geen specifieke eisen aan uw voorkennis of opleiding. De training wordt gegeven op HBO/Bachelor werk- en denkniveau.

Over ACFE – de grootste anti-fraude organisatie ter wereld

ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) is wereldwijd de grootste en meest vooraanstaande anti-fraude organisatie met meer dan 90.000 leden in 160 landen en met chapters in 125 landen waaronder Nederland en België. ACFE is de belangrijkste aanbieder van trainingen op het gebied van fraude preventie, fraude opsporing en fraude onderzoek. ACFE wordt in de verschillende landen vertegenwoordigd door Authorized Training Organizations (ATO’s) die als enige geautoriseerd zijn om de officiële Certified Fraud Examiner (CFE) trainingen te organiseren. In de Benelux is onze partner de enige officiële, geaccrediteerde aanbieder van CFE en ACFE (PE) trainingen.

PE-verplichting voor het behoud van uw Certified Fraud Examiner (CFE) titel

Als Certified Fraud Examiner (CFE) bent u verplicht elke 12 maanden ten minste 20 PE-uren te besteden aan het onderhouden van uw titel/certificering. Ten minste 10 uren moeten direct verband houden met het ontdekken en ontmoedigen/bestrijden van fraude en 2 uren moeten een directe relatie hebben met ethiek. Heeft u meer dan 20 PE-uren verdiend in een voorgaande (12 maanden) periode, dan mag u tot 10 PE-uren meenemen naar een volgende periode. De 2-daagse Inkoop & Contract Fraude training levert 16 PE-punten op voor uw CFE hercertificering.

Voertaal

De 2-daagse training Inkoop & Contract Fraude wordt in het Engels gegeven. Het officiële ACFE studiemateriaal van deze training is ook in het Engels.

lesprogramma

DAY I
The procurement process

• Public versus private procurement
• Methods used to acquire goods and services
• Four phases in the procurement (tendering) process
• E-procurement
• Employees involved in the purchasing process
• Procurement involving contracts
• Types of contracts used to purchase goods and services

Legal elements of procurement fraud

• Criminal actions
• Civil actions
• Administrative actions
• Penalties and legal remedies
• Principal criminal violations in procurement
• Principal civil violations in procurement

Bribery and corruption

• Bribery
• Kickbacks
• Illegal gratuities
• Economic extortion
• Conflict of interest
• Red flags of corruption schemes

Collusion among contractors

• Bid rigging schemes
• Market division
• Preventing bid rigging, market allocation, and other types of collusion
• Red flags of bid rigging, market allocation, and other schemes involving collusion among contractors
• Detecting bid rigging, market allocation, and other schemes involving collusion among contractors

Collusion between contractors and employees

• Need recognition
• Bid tailoring
• Bid manipulation
• Unbalanced bidding
• Leaking bid data

DAY II
Fraud in procurement without competition

• Unjustified sale-source awards
• Purchases for personal use
• Bid splitting
• P-card schemes
• Petty cash abuse

Performance schemes

• Invoicing schemes
• Nonconforming goods or services
• Change order abuse
• Cost mischarging
• Commingling of contracts

Vendor management

• Vendor due diligence
• Managing vendor risks via contracts
• Risk of shell companies

Detection and prevention

• Instituting an ethics and compliance program
• The principles of fraud risk management
• Establishing a procurement fraud detection and prevention program
• Step one: conduct a fraud risk assessment
• Step two: develop a tailored anti-fraud program
• Step three: establish a response plan

Investigating procurement fraud

• Develop an investigation plan investigating procurement fraud schemes

Certificaat

Alle deelnemers aan de Inkoop & Contract Fraude training ontvangen een persoonlijk certificaat. Wanneer u CFE gecertificeerd bent, ontvangt u na afloop van de training een ACFE certificaat met vermelding van de 16 door u behaalde PE-punten.